Todo lo que necesita saber sobre la malversación con su abogado penalista

Desde estafas a pequeña escala hasta escándalos en los mercados financieros, la malversación es un problema real. Afecta tanto a particulares como a empresas. ¿Qué es la malversación? ¿Cómo pueden usted y su abogado reaccionar eficazmente? ¿Cuáles son las penas? Ponga todas las posibilidades de su lado para asegurar su patrimonio.

¿Qué es la malversación?

La malversación es el uso no autorizado de fondos o bienes. Puede tener lugar en el ámbito privado o profesional. La malversación es un delito penal, incluso si el autor no obtiene ningún beneficio de los fondos malversados.

No existe un delito específico para la malversación. La naturaleza del delito depende de la naturaleza de los fondos implicados y del autor. Dependiendo del caso, el delito puede denominarse abuso de confianza o, más concretamente, apropiación indebida de activos corporativos.

Apropiación indebida constitutiva de abuso de confianza

El artículo 314-1 del Código Penal define el abuso de confianza como: «el acto de una persona de malversar, en perjuicio de otra persona, fondos, valores o cualquier bien que se le haya entregado y que haya aceptado con la condición de devolverlos, representarlos o hacer un uso específico de ellos«.

En la práctica, la malversación puede adoptar diversas formas:

• Estafas ;
• Ataques cibernéticos;
• Hackeos realizados por personas ajenas a una empresa, como el fraude del falso presidente;
• Pirateo de tarjetas bancarias.

La malversación puede tener como objetivo los fondos públicos o los de la empresa. Es, por tanto, una amenaza real para la salud financiera de las empresas francesas. A veces es el resultado de maniobras llevadas a cabo por personas internas a la empresa, como sus directivos o socios, o incluso sus empleados. En el caso de la malversación de fondos de la empresa, la tipificación del delito depende de la condición del autor. La malversación de fondos de la empresa es una categoría específica de abuso de confianza, creada para los directores de empresa.

La malversación de fondos constituye un uso indebido de los activos de la empresa

El uso indebido de los activos de la empresa se define enel artículo L. 241-3 del Código de Comercio francés. Se caracteriza por eluso indebido por parte de los directivos de los activos de la empresa, en contra de los intereses de ésta y con fines personales.

El uso indebido de los activos de la empresa difiere del abuso de confianza en que sólo se refiere a la apropiación indebida por parte de los directores de empresas comerciales. El delito se comete cuando un director de empresa (presidentes y directores generales de SA y SAS y gerentes de SARL) utiliza los activos de la empresa para fines personales, menoscabando así los intereses de la empresa. Sin embargo, cuando la apropiación indebida se produce en el marco de una sociedad no mercantil o de una asociación, no constituye un uso indebido del patrimonio de la empresa. En este caso, el delito es abuso de confianza.

Los elementos constitutivos de la malversación

El abuso de confianza o la malversación de bienes de la empresa presupone la entrega previa de bienes o fondos al autor, de forma voluntaria, en virtud de un contrato (mandato, contrato de empresa). El delito se caracteriza entonces por la combinación de 3 elementos esenciales, que deben probarse para obtener una indemnización.

El elemento material

El autor comete un abuso de confianza o una apropiación indebida del patrimonio de la empresa al desviar un bien o un derecho de su uso previsto.

El elemento intencional

El autor es perfectamente consciente de sus actos. Tiene la intención de apropiarse indebidamente de un bien o un derecho en perjuicio de la persona que ha depositado su confianza en él.

El perjuicio

Elemento esencial, junto con los dos anteriores, el delito sólo existe porque la víctima sufre un perjuicio. Este perjuicio es la consecuencia directa del abuso. El perjuicio puede ser material, como la pérdida de dinero, o moral, como la pérdida de reputación.

Sanciones penales por malversación

Cualquier persona que cometa o intente cometer malversación de fondos es susceptible de ser procesada penalmente:

• El autor o el cómplice ;
• La malversación real o en grado de tentativa.

Las penas pueden variar en función de las circunstancias. Las principales penas son 3 años de prisión y una multa de 375.000 euros.

Además, determinadas circunstancias agravantes justifican penas más severas:

• 7 años de prisión y 750.000 euros de multa para los casos previstos en el artículo 314-2 del Código Penal (delito cometido por una banda organizada, perjuicio a una asociación que recauda fondos con fines humanitarios o sociales, perjuicio a una persona vulnerable, etc.) ;
• 10 años de prisión y una multa de 1.500.000 euros por abuso de confianza cometido por un agente judicial o un funcionario público o ministerial en los casos previstos en el artículo 314-3 del Código Penal.

Por último, el tribunal penal también puede imponer las penas complementarias previstas en elartículo 314-10 del Código Penal, como la prohibición de ejercer derechos cívicos, de ejercer una profesión comercial, de dirigir una sociedad comercial o el cierre de los establecimientos utilizados para cometer los delitos.

Las sanciones penales pueden ser muy severas. Si está implicado en malversación, consulte inmediatamente a su abogado penalista para asegurar su línea de defensa.

Recurra a su abogado penalista para el reembolso de fondos

El principal objetivo de las víctimas de malversación esobtener la devolución de los bienes o el reembolso del dinero malversado. Sin embargo, a menudo ocurre que el autor del delito es insolvente, lo que hace imposible ejecutar las disposiciones civiles de la sentencia. En este caso, se trata de una carrera contrarreloj.

Recurra a su abogado especializado en derecho penal de los negocios para obtener asesoramiento experto y una estrategia jurídica que le permita liberar los fondos lo antes posible.

⚠️El artículo 311-12 del Código Penal establece la inmunidad familiar. Ésta impide la persecución penal cuando el abuso de confianza es cometido por una persona en relación con su ascendiente, descendiente o cónyuge. Sin embargo, esta inmunidad no se aplica cuando la apropiación indebida afecta a objetos o documentos esenciales para la vida cotidiana de la víctima, como un documento de identidad. Del mismo modo, este artículo no se aplica al autor del delito si se trata de un tutor, curador o agente especial designado en virtud de una orden judicial de protección.

Recurra a su abogado para obtener el despido de un empleado responsable de malversación de fondos

Un empresario víctima de una malversación cometida por un empleado puede utilizar este delito como motivo de despido. En 2011, el Tribunal de Casación dictaminó que los empresarios pueden basarse en las faltas cometidas por sus empleados, como el uso fraudulento de bienes o sumas que se les hayan confiado en el ejercicio de sus funciones.

Gracias a su equipo multidisciplinar, su bufete hará todo lo que esté en su mano para hacer valer sus derechos y defenderle frente a un empleado, socio o cualquier otra persona sin escrúpulos.

¿Es usted víctima de una malversación, personalmente o en el seno de su empresa? ¿Se ha visto implicado en un caso de malversación? Consulte ahora a su abogado para saber más sobre cuestiones de derecho penal.